Activa Kompetanse AS - Alle rutiner bygget på maler fra Regnskap Norge og tilpasset eget regnskapsforetak.
0. Kvalitetsstyring.
Kvalitetsstyring - mål, risiko og tiltak
Utfyllende rutiner
Sjekklister
Kvalitetsansvarliges internkontroll og evaluering
1. Starte og avslutte oppdrag - oppdragsavtale og fullmakter.
Oppdragsavtale
Fullmakter
Utarbeide tilbud
Etablere oppdraget
Honorar
Opphør oppdraget
2. Utførelse av regnskapsoppdraget
Bokføring
Lønn og økonomi
Dokumentasjon og kvalitetskontroll
Opplysninger fra tredjeparter
Rapportering og årsoppgjør
Kunde - risikovurdering og rådgivning
3. Avstemmingsskjema
Avstemmingsskjema fra RN som er i bruk
Avstemmingsskjema fra Sticos som er i bruk
4. Risikostyring og internkontroll
Avstemmingsskjema fra RN som er i bruk
Årlig evaluering
Etablering av system for risikostyring
Kompetanse og kapasitet
Utkontraktering av IT
5. Hvitvasking
Hvitvaskingsrutine.
Kundetiltak næringskunde
Kundetiltak privatkunde
Undersøkelse - avviksrapport
6. Sikkerhet - IT og lokaler
Sikkerhetspolicy.
Forsikring.
IT-drift
Sikring lokaler.
7. Personal & HR
Personalhåndbok.
Arbeidsavtaler.
Taushetserklæring og påseplikt
Sikring lokaler.
Ansettelser.
8. HMS - helse, miljø og sikkerhet